ТОР 5 статей: Методические подходы к анализу финансового состояния предприятия Проблема периодизации русской литературы ХХ века. Краткая характеристика второй половины ХХ века Характеристика шлифовальных кругов и ее маркировка Служебные части речи. Предлог. Союз. Частицы КАТЕГОРИИ:
|
Бюджет производстваБюджет производства определяет производственную программу предприятия на предстоящий период. Для железнодорожной отрасли характерно отражение в данном бюджете объемных и качественных показателей производства в разрезе видов деятельности c последующим контролем, показателей текущей эксплуатации основных средств на перевозках, объемов капитального ремонта в натуральном и стоимостном выражении, объемов работ, выполняемых в рамках инвестиционной деятельности и текущей деятельности, а также показателей состава и использования трудовых ресурсов (табл. 4.2). В Сводном бюджете производства в первую очередь отражается объем погрузки. Далее планируются грузовые перевозки со следующей детализацией по показателям: - Грузооборот всего, а также без вагонов иных собственников, арендованных и ДЗО ОАО "РЖД" в порожнем состоянии, вагонов иных собственников, арендованных и ДЗО ОАО "РЖД" в порожнем состоянии; - Среднесуточная производительность локомотива в грузовом движении; Таблица 4.2.
- Участковая скорость движения грузового поезда; - Средний вес брутто поезда грузового движения;
- Среднесуточный пробег локомотива в грузовом движении; - Эксплуатационный грузооборот (теплотягой, электротягой); - Оборот вагона. В разделе «Пассажирские перевозки» планируются показатели: - Пассажирооборот (в дальнем следовании, в пригородном сообщении); - Пассажирооборот ДЗО ОАО "РЖД" и иных перевозчиков; - Пассажирооборот субсидируемых перевозок (в дальнем следовании, в пригородном сообщении); - Пробег поездных единиц (в дальнем следовании, в пригородном сообщении); - Отправление пассажиров (в дальнем следовании, в пригородном сообщении); - ДЗО ОАО "РЖД" и иными перевозчиками; - Использование вместимости пассажирского вагона в дальнем следовании; - Населенность вагона в пригородном сообщении; - Вагоно-км по виду деятельности "Предоставление услуг инфраструктуры" (в дальнем следовании, в пригородном сообщении). Раздел «Приведенная работа» рассчитывается для определения себестоимости и отдельно для расчета производительности. Раздел «Локомотивная тяга» включает расчет следующих показателей: - Тонно-километры брутто в границах участков работы локомотивных бригад (в т.ч. теплотягой (без учета локомотивов иных собственников и арендованных) и электротягой (с учетом локомотивов иных собственников и арендованных)); - Тонно-километры брутто в границах участков работы локомотивных бригад, с учетом локомотивов иных собственников и арендованных; - Удельный расход топлива на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных); - Удельный расход электроэнергии на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных); - Потребление топлива на тягу поездов (без учета и с учетом локомотивов иных собственников и арендованных). В разделе «Подвижной состав» определяется: - Инвентарный парк локомотивов (тепловозы, электровозы); - Эксплуатируемый парк в распоряжении дороги (тепловозы, электровозы); - Эксплуатируемый парк МВПС; - Общее наличие грузовых вагонов (рабочий парк, запас, резерв, неисправные вагоны); - Рабочий парк пассажирских вагонов (в дальнем следовании, в пригородном сообщении). Раздел «Ремонт и ТО» рассчитывают объем работ по всем видам ремонта и технического обслуживания отдельно по локомотивам, МВПС, вагонам и пути. В разделе «Путь» для последующего расчета периодичности ремонтов и ТО отражается: - Общая оценка состояния главного пути; - Эксплуатационная длина пути; - Развернутая длина главного пути; - Приведенная длина пути; - Грузонапряженность. В разделе «Трудовые ресурсы» под вышеуказанные объемы работ определяется необходимый штат работников через следующие показатели: - Среднесписочная численность (на перевозках, на прочих видах деятельности, на инвестиционной деятельности, на прочих расходах); - Среднемесячная базовая заработная плата (на перевозках, на прочих видах деятельности, на инвестиционной деятельности, на прочих расходах); - Производительность труда на перевозках в натуральном выражении; - Темп роста производительности труда на перевозках; - Доходы на 1 человека в денежном выражении (прочие виды деятельности). В разделе «Прочие показатели» отражаются показатели не вошедшие в предыдущие разделю бюджета, а именно: - Потребление электроэнергии на прочие (нетяговые) нужды; - Количество обслуживаемых устройств СЦБ; - Количество программно-технических комплексов; - Технические единицы связи; - Развернутая длина контактной сети; - Теплоэнергия, отпущенная промышенно-производственными и районными котельными (транспортным потребителям, нетранспортным потребителям); - Количество воды, поданное потребителям (транспортным потребителям, нетранспортным потребителям); - Себестоимость 1 м3 поданной воды; - Принято стоков (от транспортных потребителей, от нетранспортных потребителей); - Себестоимость 1 м3 стоков. Вышеприведенные показатели Сводного бюджета затрат являются основой для расчета Сводного бюджета затрат.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском:
|